金融界4月21日消息 证监会有关部门负责人就泽达易盛(shèng)案(àn)、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创板(bǎn)首(shǒu)批(pī)欺诈发行案件答(dá)记者问。证监会有(yǒu)关部(bù)门负(fù)责人表示，欺诈发(fā)行、财务造(zào)假等资本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重损害广大(dà)投(tóu)资(zī)者(zhě)合法权(quán)益(yì)，危(wēi)及(jí)市(shì)场(chǎng)秩序(xù)和金融安(ān)全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉(lì)查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化(huà)打击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院对资本市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政、民事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首批(pī)欺诈(zhà)发行案件，社会(huì)影响广泛。作为监管(guǎn)机(jī)构，如何推动对(duì)上(shàng)述发行人、控股股东、实际(jì)控制(zhì)人(rén)、中介机构及其责任(rèn)人员等相关责任主体(tǐ)进行(xíng)立体(tǐ)化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造(zào)假等资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严(yán)重损(sǔn)害广(guǎng)大(dà)投(tóu)资(zī)者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和(hé)金融安全。中办、国办《关于依(yī)法从严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持(chí)“零(líng)容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪(zuì)案(àn)件，立(lì)体化打击证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻(chè)落实(shí)党中央国务院对资本(běn)市(shì)场违法犯罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩(chéng)处，形成强力震慑(shè)。具体而(ér)言：

　　一是(shì)对于证券发行人及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位追责。如在上述两案的行政责任方面，我会依法向泽达(dá)易盛（天津）科技(jì)股份有限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和(hé)广东紫晶信(xìn)息存储技术股份有限(xiàn)公(gōng)司（以下简称紫晶存(cún)储）及相(xiāng)关(guān)责任人作(zuò)出行政处罚(fá)和市场禁入决定，分别对(duì)泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储及相关(guān)责任人员进行(xíng)行政处罚，并对部分责任(rèn)人员采取证(zhèng)券市(shì)场(chǎng)禁入(rù)措施。同时(shí)，我会加强与公安机关的(de)沟通(tōng)协调(diào)，对涉(shè)嫌(xián)刑事犯(fàn)罪(zuì)的当事人依法(fǎ)及时移送公(gōng)安机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另外(wài)，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则(zé)》的规(guī)定，上海证券(quàn)交易所(suǒ)将依法对(duì)泽达易(yì)盛、紫晶存储启动重(zhòng)大违法强制(zhì)退市。

　　二(èr)是依(yī)法支持适格投(tóu)资者及时(shí)有效地追(zhuī)究违规上市公司(sī)及其相关(guān)中(zhōng)介机(jī)构等责任(rèn)主(zhǔ)体(tǐ)的民事(shì)赔(péi)偿责任。民事(shì)责任(rèn)是资本市场法律责任体(tǐ)系的重(zhòng)要组成部分，是(shì)对违法行为进行立(lì)体式追(zhuī)责的重(zhòng)要一环，也是(shì)提高资本市场违法违(wéi)规(guī)成本的(de)重要举(jǔ)措(cuò)。我(wǒ)会将进一(yī)步畅通投资(zī)者权利救济渠道，维(wéi)护投(tóu)资者合法权益，督促市场(chǎng)参与各方归位尽责，形(xíng)成资本市场良好生态。

　　三是对于(yú)为上(shàng)市公司提供保荐、承销服(fú)务的证券(quàn)公司、出具审计报(bào)告的或者法律意见书(shū)的证券服务机构等违规主体实(shí)施精准打击(jī)。如果相关(guān)中(zhōng)介机构故(gù)意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处(chù)罚，涉嫌(xián)犯(fàn)罪的，移送司法机关处(chù)理(lǐ)；如果相关中(zhōng)介机构主(zhǔ)要涉嫌(xián)执业未勤勉尽责的情形，我会将按照过(guò)责相当的法(fǎ)治理念，综(zōng)合考(kǎo)虑违法程度、案(àn)件情况、执法效率、赔偿(cháng)投资者(zhě)损失意愿和能力等因素，依法妥善处(chù)理，让(ràng)中介(jiè)机构为(wèi)其(qí)未(wèi)勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公司(sī)、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机构从业人员的道(dào)德水准、专业能力(lì)、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从业(yè)水平等，是保障证券(quàn)服务质(zhì)量(liàng)的(de)重要因素。如果在欺诈发行、财务造假等案(àn)件(jiàn)中发现相关(guān)中(zhōng)介机构(gòu)责任人员存在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺(qī)诈(zhà)发行案严重损(sǔn)害投资者合法权益，目前在投(tóu)资者保护方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《10的负3次方等于多少 10的负3次方平方厘米等于多少平方米民(mín)事诉讼法》等法律法规规定了包括协(xié)商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回(huí)购、行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺、单(dān)独诉(sù)讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼等一系列投(tóu)资(zī)者赔偿救济制度。这些制度(dù)各有优势，对于个案中采用何种方式，需综合考虑不同(tóng)投资者赔偿救济制度的适用条(tiáo)件、投资者获赔的(de)充(chōng)分性(xìng)和(hé10的负3次方等于多少 10的负3次方平方厘米等于多少平方米)有效性、赔付责任主体的(de)意愿和(hé)能力等因素，目(mù)标都是(shì)有效保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑(shè)违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金融(róng)法(fǎ)院已(yǐ)经收到泽达易盛普通代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)起诉(sù)材料，中证(zhèng)中小投资(zī)者(zhě)服务中心发布公告(gào)，表示(shì)密切关注泽达易盛(shèng)普通(tōng)代表人(rén)诉讼进展，如(rú)上海金(jīn)融(róng)法院受理并(bìng)裁定适(shì)用普通代表人诉讼，将依法接受投(tóu)资者特别授权，申请参加该案并转换特别代表人(rén)诉(sù)讼。特别(bié)代(dài)表(biǎo)人诉讼制(zhì)度具有“默示加入、明示退出(chū)”的特征(zhēng)，能够一(yī)揽子解决(jué)泽(zé)达易(yì)盛案的民(mín)事赔(péi)偿问题，适格投资者的合法权益可以在(zài)诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对于(yú)紫晶(jīng)存储(chǔ)案，中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司作为紫晶存储(chǔ)申请(qǐng)首(shǒu)次公开发行(xíng)股(gǔ)票(piào)的保荐机构和(hé)主承销(xiāo)商，与(yǔ)其(qí)他(tā)中介机构正在主动(dòng)筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元(yuán)设立先行赔付专项(xiàng)基金(jīn)（上述金额(é)为公司初步估(gū)算结果，基金规模将根据(jù)最(zuì)终计(jì)算(suàn)的适(shì)格投资(zī)者(zhě)损失赔(péi)付金额进行调(diào)整(zhěng)），用于先行赔付适格投资者的投资损(sǔn)失。先(xiān)行赔付可以高效、快捷地(dì)解决紫晶存(cún)储(chǔ)案(àn)的(de)民事(shì)赔偿问题，适(shì)格投(tóu)资者(zhě)可(kě)以积(jī)极参与先行赔付程序直接获(huò)赔(péi)，以维护自(zì)身(shēn)合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公司披露的公(gōng)告中(zhōng)提出(chū)向证监会提交证券期货(huò)行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)申(shēn)请，证监(jiān)会将如何(hé)处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了证(zhèng)券领域行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)制度（以下简称(chēng)当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度）。当事人承诺(nuò)制(zhì)度是(shì)指国务院证券监督(dū)管理(lǐ)机构对(duì)涉嫌证券期(qī)货(huò)违法的单位或者个人进行调查期间，被调查的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有(yǒu)关投资(zī)者损失(shī)、消除损害或者不良影(yǐng)响并(bìng)经国务(wù)院证(zhèng)券监督管理机构(gòu)认可，当事人履行承(chéng)诺后国务院证券(quàn)监督管理机构终止(zhǐ)案件(jiàn)调查(chá)的行(xíng)政执法方式。相关法(fǎ)律法规明确(què)规定了当事人承诺制度的基本流程、适用范围(wéi)、监(jiān)督(dū)制约机制等。

　　根(gēn)据《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)实(shí)施办法》等规定(dìng)，承(chéng)诺金(jīn)兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺(nuò)金(jīn)数额的确(què)定需(xū)要综(zōng)合(hé)考虑(lǜ)当(dāng)事人因(yīn)涉嫌违法行(xíng)为可(kě)能获(huò)得的收益或者避免的损失、当事人(rén)涉(shè)嫌违法行为(wèi)依法可能被处以罚款和(hé)没收(shōu)违法所得(dé)的金额，以及投资(zī)者因当事人涉嫌违法行为所(suǒ)遭受(shòu)的(de)损失等诸(zhū)多因素。承(chéng)诺(nuò)金数额通(tōng)常(cháng)高于罚没款数额(é)，且可用于(yú)赔偿(cháng)投资者损失，在证券(quàn)期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承(chéng)诺这一程序中，既可以实现对申(shēn)请人的精准(zhǔn)打击，也可(kě)以有效便捷地补偿投资者的损失。因(yīn)此，当事人承(chéng)诺制度(dù)可以一并解决案件相关的行(xíng)政(zhèng)处(chù)理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政追责(zé)与民事追责(zé)相统一的效果。

　　对于中信建投证券股(gǔ)份有限公司向我(wǒ)会(huì)提交(jiāo)当事(shì)人(rén)承诺申请，我会将(jiāng)依据(jù)《证券法》《证券期货(huò)行政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度实(shí)施(shī)办法》《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度实施规定(dìng)》等规定，依法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事(shì)务(wù)所等中介机构及其责(zé)任人员(yuán)，下(xià)一(yī)步(bù)将如何处(chù)理？

　　答：前(qián)期，我会贯(guàn)彻(chè)“零容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和(hé)紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉中介机(jī)构开展“一案双(shuāng)查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证(zhèng)券股份有限公司(sī)、天健会(huì)计(jì)师(shī)事务所、北京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌(xián)在相(xiāng)关执业过程中未(wèi)勤勉尽责，近日已被我会(huì)立案。在紫(zǐ)晶存储案中，我会对中信建投证券股份有限公司、容诚(chéng)会(huì)计师事务所、致同会计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、广东恒益律(lǜ)师事(shì)务所(suǒ)等(děng)中介机构启动了相关调查工作，后(hòu)续将(jiāng)根据其在相关执(zhí)业行为中的勤勉(miǎn)尽责(zé)情况(kuàng)，结合其(qí)主动先行(xíng)赔付以及申(shēn)请(qǐng)证券期(qī)货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺等情形(xíng)，依法进行下一步处理。需要指出的(de)是，我(wǒ)们将关(guān)注(zhù)相关中介机构有关责任人员(yuán)在(zài)上述(shù)案件(jiàn)中的执业行为(wèi)，如果发现有(yǒu)关(guān)责任人(rén)员(yuán)存在(zài)违法违规(guī)行为，将依法依规(guī)予以严(yán)处。

　　证券公司(sī)、会计师事务(wù)所、律师事务(wù)所等中介(jiè)机构(gòu)是保障资本市场(chǎng)高质量(liàng)发展(zhǎn)的重要力量，中(zhōng)介机构及其从(cóng)业人员应当严格遵守法律法规和职业(yè)道德要求，勤勉尽(jǐn)责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营10的负3次方等于多少 10的负3次方平方厘米等于多少平方米(yíng)造(zào)和维护风清气正的企(qǐ)业文化和行业文(wén)化，珍视行业声誉。

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